支付結算科述職報告(范例12篇)

發布時間：2021-06-29

支付結算科述職報告(范例12篇)。

? 支付結算科述職報告

第二百五十五條本辦法規定的各項期限的計算，適用民法通則關于計算期間的規定。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日為最后一日。按月計算期限的，按到期月的對日計算;無對日的，月末日為到期日。本辦法所規定的各項期限，可以因不可抗力的原因而中止。不可抗力的原因消失時，期限可以順延。

第二百五十六條銀行匯票、商業匯票由中國人民銀行總行統一格式、聯次、顏色、規格，并在中國人民銀行總行批準的印制廠印制。由各家銀行總行組織定貨和管理。銀行本票、支票由中國人民銀行總行統一格式、聯次、顏色、規格，并在中國人民銀行總行批準的印制廠印制，由中國人民銀行各省、自治區、直轄市、計劃單列市分行負責組織各商業銀行定貨和管理。

信用卡按中國人民銀行的有關規定印制，信用卡結算憑證的格式、聯次、顏色、規格由中國人民銀行總行統一規定，各發卡銀行總行負責印制。

匯兌憑證、托收承付憑證、委托收款憑證由中國人民銀行總行統一格式、聯次、顏色、規格，由各行負責印制和管理。

第二百五十七條銀行辦理各項支付結算業務，根據承擔的責任和業務成本以及應付給有關部門的費用，分別收取郵費、電報費、手續費、憑證工本費(信用卡卡片費)、掛失手續費，以及信用卡年費、特約手續費、異地存取款手續費。收費范圍，除財政金庫全部免收、存款不計息賬戶免收郵費、手續費外，對其他單位和個人都要按照規定收取費用。

郵費，單程的每筆按郵局掛號信每件收費標準收費;雙程的每筆按郵局掛號信二件收費標準收費;客戶要求使用特快專遞的，按郵局規定的收費標準收取;超重部分按郵局規定的標準加收。

電報費，每筆按四十五個字照電報費標準收取，超過的字數按每字收費的標準加收。急電均加倍收取電報費。

手續費，按銀行規定的標準收取。

銀行辦理支付結算業務按照附二《支付結算業務收費表》收取手續費和郵電費。

信用卡統一的收費標準，中國人民銀行將另行規定。

支票的手續費由經辦銀行向購買人收取，其他結算的手續費、郵電費一律由經辦銀行向委托人收取。

憑證工本費，按照不同憑證的成本價格，向領用人收取。

第二百五十八條各部門、各單位制定的有關規定，涉及支付結算而與本辦法有抵觸的，一律按照本辦法的規定執行。

中國人民銀行過去有關支付結算的規定與本辦法有抵觸的，以本辦法為準。

第二百五十九條本辦法由中國人民銀行總行負責解釋、修改。

第二百六十條本辦法自1997年12月1日起施行。

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一、工作背景

在過去的一段時間內，我所負責的項目已經進入了結算的階段。項目的結算工作是為了核對項目的成本和收益，以及保證項目進展順利完成的關鍵環節。在這篇報告中，我將詳細描述我在項目結算工作中所承擔的責任和所完成的工作。

二、工作職責

作為項目結算工作的負責人，我承擔了以下工作職責：

1. 收集成本數據：我與財務部門緊密合作，確保及時獲取項目的各項費用和成本數據。我與項目團隊成員進行溝通，以確保所有成本都被準確記錄。

2. 制定結算進度：我制定了結算工作的時間表，包括截止日期和各項工作的進度要求。我與項目團隊成員進行協作，確保結算工作能在規定時間內完成。

3. 核對收入數據：我與銷售團隊合作，核對項目的收入數據。我仔細審查客戶合同和付款記錄，確保所有收入都被正確計算和記錄。

4. 分析成本和收入：我進行成本和收入的分析，以確定項目的盈利能力和成本效益。我使用財務工具和技術進行數據分析，以便為項目管理提供有價值的意見和建議。

5. 編制結算報告：我編制項目的結算報告，詳細說明項目的成本和收入情況。報告包括項目的盈利狀況、成本控制情況和項目的財務風險。報告中還包括我對項目結算的總結和反思意見。

三、工作成果

在項目結算工作中，我取得了如下成果：

1. 成本數據的準確性：通過與財務部門緊密合作，我及時收集到了項目的成本數據，并確保這些數據的準確性。這有助于項目管理人員做出正確的決策，控制項目成本。

2. 結算工作按時完成：通過與項目團隊的協作，我按照結算進度表，保證了結算工作的及時完成。這有助于項目的順利進行和項目管理人員的決策。

3. 結算報告的質量：我編制的結算報告詳細說明了項目的財務情況，為項目管理人員提供了有價值的意見和建議。這有助于項目管理人員更好地了解項目的盈利能力和成本效益。

4. 項目結算的總結和反思：通過對項目結算工作的總結和反思，我發現了一些可以改進的地方，并提出了改進的建議。這有助于提高項目結算工作的效率和質量。

四、工作感悟

在項目結算工作中，我深刻體會到了一個項目的財務情況對于項目決策的重要性。只有通過準確的結算工作，項目管理人員才能做出正確的決策，控制項目成本，提高項目的盈利能力。同時，我也意識到項目結算工作需要細致入微的分析和處理，只有如此，才能產生有價值的結算報告。我將繼續努力完善自己的能力，為項目結算工作做出更大的貢獻。

五、工作展望

未來，我將繼續深化對項目結算工作的理解和實踐。我將通過學習和培訓，提高自己的財務和分析能力，以更好地完成項目結算工作。同時，我也將積極與團隊成員和其他部門合作，共同推動項目結算工作的效率和質量提升。

結束語

項目結算工作是項目管理中不可或缺的一環。通過準確的成本和收入核對，以及精細入微的數據分析，可以提供有價值的決策依據。作為項目結算負責人，我將繼續努力，提高自己的能力，為項目的順利完成和盈利能力的提升做出更大的貢獻。

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第一章總則

第一條為貫徹落實《中共中央國務院關于深化醫療保障制度改革的意見》（中發〔20xx〕5號）、《國務院辦公廳關于完善公立醫院藥品集中采購工作的指導意見》（國辦發〔20xx〕7號）、《四川省人民政府辦公廳關于進一步完善我省藥品和醫用耗材集中采購制度的意見》（文號待定）等文件精神，規范藥品和醫用耗材（以下簡稱“藥械”）貨款線上結算工作，制定本辦法。

第二條通過省藥械集中采購及醫藥價格監管平臺（以下簡稱“平臺”）收付藥械貨款的公立醫療衛生機構（含參與我省集中采購的軍隊醫療機構）、醫保定點社會辦醫療機構、醫保定點零售藥店（以下簡稱“醫藥機構”）、醫療保險經辦機構、醫藥生產及經營企業(以下簡稱“醫藥企業”)適用于本辦法。

第三條平臺在線支付結算工作，應遵循安全、規范、精簡、統一、高效、透明的原則。

第二章監管賬戶用途及管理

第四條省醫療保障局按規定在銀行開設藥械貨款集中支付監管賬戶（以下簡稱“監管賬戶”），專項用于辦理并監管醫藥機構與醫藥企業通過平臺開展的藥械采購貨款收付業務，以及醫療保險經辦機構受醫藥機構委托使用醫保基金預付藥械貨款業務。除因劃轉賬戶利息外，監管賬戶不得提取現金，不得辦理與藥械采購業務無關的收付業務。監管賬戶可設立明細賬戶進行分賬管理。

第五條省醫療保障局指導省藥械招標采購服務中心按照有關法律法規，對監管賬戶實行統一管理、獨立核算。

第三章結算賬戶登記與變更

第六條結算賬戶是指醫藥機構、醫療保險經辦機構和醫藥企業用于在線結算藥械貨款的銀行賬戶，主要信息包括：開戶單位名稱、賬號、開戶銀行等。每單位限在平臺登記一個結算賬戶信息，醫藥機構和醫藥企業登記的結算賬戶為本單位基本存款賬戶，醫療保險經辦機構登記的結算賬戶為醫?；鹬С鰬?。

醫藥機構、醫療保險經辦機構和醫藥企業對所登記賬戶信息的真實性、準確性和有效性負責。

第七條醫藥機構、醫療保險經辦機構和醫藥企業登記或變更結算賬戶信息，應向省藥械招標采購服務中心提交事業單位法人證書或企業法人營業執照副本復印件、基本存款賬戶或醫療保險基金支出戶開戶許可證復印件、登記（變更）申請、法定代表人授權書原件及業務經辦人身份證明復印件（各一式兩份），所有資料均加蓋公章。

第八條省藥械招標采購服務中心負責結算賬戶信息登記、變更工作，對不按要求提供登記、變更資料的，不予辦理相關業務。

第四章資金結算

第九條藥械貨款在線結算分為帶量采購結算和非帶量采購結算兩種類型。

第十條帶量采購結算。醫藥機構與醫藥企業簽訂帶量購銷合同后，醫藥機構應委托醫療保險經辦機構使用醫?；痤A付藥械貨款（以下簡稱“基金預付款”）。在購銷合同簽訂15個工作日內，醫療保險經辦機構按不低于合同采購金額的50%進行首次預付，合同采購量執行過半后，于15個工作日內再次預付剩余部分的藥械貨款。醫療保險經辦機構將基金預付款轉至監管賬戶，監管賬戶在收到基金預付款后，將款項支付給對應醫藥企業的結算賬戶。發生退貨并產生退款時，醫藥企業應在確認退貨后按合同約定時間將藥械貨款退回至監管賬戶，監管賬戶在收到退款后，將款項支付給對應醫藥機構的結算賬戶。

醫療保險經辦機構應與醫藥機構做好帶量采購的基金預付款清算工作，在醫?；鹪露葥芨顿M用或年度清算費用時進行等額扣減，當次醫保結算費用不足以充抵醫療保險經辦機構基金預付款時，差額部分在下一次醫保結算費用中繼續抵扣，直至結清。完成合同約定采購量后的超量部分，按照非帶量采購結算類型處理。

第十一條非帶量采購結算。醫藥機構在藥械交貨驗收合格后30天內，將藥械貨款支付給監管賬戶，監管賬戶收到貨款后，將款項支付給對應醫藥企業的結算賬戶。發生退貨并產生退款時，醫藥企業應在確認退貨后按合同約定時間，將藥械貨款退回至監管賬戶，監管賬戶收到退款后，將款項支付給對應醫藥機構的結算賬戶。

醫藥機構、醫藥企業可與金融機構進行協商，委托金融機構支付或退回藥械貨款。不支持一筆訂單分批支付。

第十二條醫藥機構與醫藥企業發生的藥械貨款收付業務，以及醫療保險經辦機構受醫藥機構委托使用醫?；痤A付藥械貨款業務，均應按照平臺要求進行在線支付，開通網上銀行轉賬功能，積極主動做好藥械貨款結算。

第五章賬務處理

第十三條監管賬戶的賬務處理按照《四川省醫療保障局四川省財政廳關于做好省藥械集中采購及醫藥價格監管平臺集中支付結算藥械貨款有關事項的通知》執行。

第十四條醫療保險經辦機構代醫藥機構預付藥械貨款時，憑醫藥機構委托支付協議、銀行回單等資料作“暫付款-藥品集中采購預付款”處理，并按醫藥機構名稱設立三級明細科目進行核算。發生等額扣減時，沖減“暫付款-藥品集中采購預付款”科目。

第十五條醫藥機構發生藥械貨款收支業務時，按《政府會計制度》和《關于醫院執行政府會計制度--行政事業單位會計科目和報表的補充規定》進行會計核算。

第六章監督管理

第十六條藥械采購貨款在線支付結算納入《四川省藥品和醫用耗材集中采購信用評價暫行管理辦法》進行管理。醫療保障部門根據醫藥機構、醫藥企業信用評價結果等情況實行激勵懲戒及藥械集中采購醫保資金結余留用等政策。

第七章附則

第十七條本辦法自20XX年X月X日起施行，原有政策規定與本辦法不一致的，以本辦法為準，有效期兩年。

第十八條本辦法由省醫療保障局負責解釋。

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一、

隨著金融科技的迅猛發展，銀行支付結算領域的風險也越來越顯著，為了保障金融市場的穩定運行，銀行機構經常進行自查報告，以及時發現和解決可能存在的問題。本文將圍繞“銀行支付結算自查報告”這一主題展開，詳細介紹銀行支付結算自查報告的意義、內容和實施過程，并引用具體案例生動地展示自查報告的重要性。

二、意義

支付結算是銀行系統的核心業務之一，涉及到大量資金和敏感信息的流動。通過自查報告，銀行能夠全面了解自身業務存在的風險和問題，及時采取措施加以解決，確保支付結算的安全和有效進行。同時，自查報告也是銀行合規管理的重要手段之一，對于規范金融市場秩序、加強風險防控具有重要意義。

三、內容

銀行支付結算自查報告的內容主要包括四個方面：風險管理、合規管理、內部控制和信息技術安全。

1. 風險管理：主要涉及支付結算風險識別、評估和控制。銀行需要根據自身業務情況制定相應的風險管理政策和流程，對支付風險進行全面評估，并采取相應措施加以控制。

2. 合規管理：包括法律法規合規和內部制度合規兩個方面。銀行需要嚴格遵守支付結算相關的法律法規，制定和完善相應的內部制度，確保支付結算的合規性和穩定性。

3. 內部控制：主要涉及內部審計、內部監督和內部報告制度的建立和執行情況。銀行需要建立健全內部控制體系，加強內部審計和監督力度，確保支付結算的可靠性和準確性。

4. 信息技術安全：包括網絡安全和數據安全兩個方面。隨著電子支付的普及，銀行需要加強對支付結算信息技術安全的保護，防范黑客攻擊和信息泄露等風險。

四、實施過程

銀行支付結算自查報告的實施過程主要包括資料準備、問題發現、整改措施和報告編制等幾個環節。

1. 資料準備：銀行需要搜集和整理支付結算相關的文件、協議、制度和規范等資料，作為自查報告的基礎。

2. 問題發現：通過對各項業務的梳理和風險評估，銀行能夠發現可能存在的問題和風險。例如，可能存在的支付風險、違規操作等情況。

3. 整改措施：針對問題和風險，銀行需要制定相應的整改措施，明確責任人和完成時間，并加強內部交流和督促，確保整改工作的完成。

4. 報告編制：根據自查結果和整改情況，銀行需要編制自查報告，詳細記錄自查的過程和結果，并提出合理建議和改進建議。

五、案例分析

某銀行在進行支付結算自查報告時發現，由于內部控制不完善，存在某項業務操作不規范的情況。經對問題的深入分析，銀行發現該業務存在重大風險，有可能造成資金損失和客戶信息泄露。銀行立即采取措施，對該業務進行徹底整改，并補充建立相關的內部控制機制。最終，在接受監管機構的檢查時，銀行順利通過，并獲得了表彰和獎勵。

六、

通過銀行支付結算自查報告，銀行能夠及時發現并解決可能存在的問題和風險，確保支付結算的安全和有效進行。自查報告是銀行合規管理的重要手段，也是提升金融市場秩序和加強風險防控的重要舉措。我們應該充分認識到自查報告的重要性，加強自身業務的風險管理，提高金融市場的穩定性和可靠性。

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20xx對我們國度來講是很不平常、很不平凡的一年，故國在冰雪中挺立，在震動中剛強。無以倫比的奧運，一飛沖天的神七，圓了國人百年的夢想，向全國亮相了中國的氣力。

20xx年也是經濟金融局勢紛亂多變，不鞏固不肯定身分明顯增多的一年。我國經濟運行中的堅苦增加，經濟下行壓力加大，企業策劃堅苦增多，金融范疇潛伏風險增加。

欣喜的是，中國農業銀行股改方案獲得國務院的承諾，終究讓我們踏上了構筑股分制貿易銀行的新征程。

一年來，在州分行黨委特別是分擔行長的高度珍視、精確帶領和大力大舉贊成下，在省分行筆直交易部分的救助下，在各位同事的互助下，我根據上級行及本行帶領付與管帳結算部的工作職責，聯合和帶領我部員工恪盡職守，竭力工作，美滿結束了全年各項工作任務。現將一年來的緊張工作環境報告請教以下：

一、當真貫徹落實管帳根本辦理工作集會精神，狠抓管帳內控構筑。

為從根本上辦理包圍我行的根本辦理差，內部把握力弱的題目，我行于年初召開了高規格的管帳根本工作集會。集會當真查找了我行管帳根本辦理方面題目，深切分析了題目存在的因為，發起了進步我行管帳內控辦理程度的詳細辦法。

會后不久，管帳結算部正式單設。作為管帳結算部的當真人，我把貫徹落實管帳根本辦理工作集會精神作為緊張任務和工作切入點，并從以下幾個方面展開了工作：

1、以抓《中國農業銀行云南省分行管帳內控辦理盡職指引》和在管帳根本辦理工作集會上簽訂的《管帳根本辦理及內控構筑責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分擔行長、管帳部分（本能機能地點部分）當真人、管帳主管、監禁員以及人事、監察等相干本能機能納入管帳內控辦理構造系統，大家各司其職、齊抓共管、彼此制約、彼此監督、一體考核，讓管帳內控辦理干系更清楚，管帳內控辦理層次獲得提拔。

導語：此次實踐共歷時一個月,在基層人民法院旁聽法官辦案,了解基層人民法院的工作狀態,認識人民群眾在解決糾紛時的思維,注重了解程序性原則在我國基層法院的具體運行,認識犯罪分子,探索犯罪心理,初涉我國法官的工作及待遇情況,具體了解辦案經過,公正是否得到體現,理論和實踐是否一致等問題進行了初步的了解認識。

2、堅定按季構造展開監禁查抄工作，增進管帳內控辦理程度漸漸進步。管帳監禁是內控辦理的緊張構成部分和操縱風險的緊張防地。對這一塊工作的珍視我一刻也異國放松過，盡管面對如許或那樣的堅苦，我還是堅定按籌劃、按程序每季度對各縣支行各策劃機構構造展開一次當真細致的查抄。做到每次查抄都有方案、有關照、有記錄、有整改、對責任人有處理。監禁的內容也嚴厲根據管帳監禁束度的法則和案件專項辦理的要求逐條細化，不敢有涓滴的馬虎。

從已經結束的前三季度監禁來看，累計查出題目273個次，絕大部分題目已獲得整改或改進，處理或發起處理責任人96人次，此中扣發考核性工錢44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行動積分擔理方法帶領小組辦公室提請積分發起52人次。我把本色重于式樣作為監禁的緊張原則，經過議定連續、當真細致的監禁，我們的管帳內控辦理程度有了明顯的進步。

3、堅定值班軌制，進步預警信息核銷的及時性和真正性，富裕闡揚管帳監控系統的監督效用。

州分行管帳結算部分設后，我對管帳監禁系統的在線值班特別珍視，明了責任到人并嚴厲履行值班員每日在線值班監控預警信息，鞭策網點機構管帳主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分派給包片監禁員進行核實復興。節假日輪番值班，值班員輪班或休假交代時，經過議定“值班交代”效用進行交代。值班工作的加強，直接增進了我行預警信息核銷效果的進步，更緊張的是對管帳人員產生了一種連續的富強的監督和震懾效用。

4、珍視進步管帳主管的交易本質與履職本領。管帳主管履職到位與否，是管帳內控好壞的關鍵一環，20xx年，我當真貫徹落實管帳主管委派制，倡導進步管帳主管報酬，加大考核力度，進步管帳主管履職本領。20xx年，我鞭策對在聯合機構履職滿一年的管帳主管進行輪換調整，全州九個交易機構共輪換管帳主管六名，新委派管帳主管三名，增派管帳副主管兩名。我按月構造召開由分擔行帶領、直管網點管帳主管、管帳結算部人員、網點當真人等人員參加的管帳主管例會，分析內控局勢，進修新的文件精神，探討辦理辦理中存在的實際題目。以會代訓，進步管帳主管的交易本質與履職本領。

二、深切進修實踐報告科學成長觀，當真構造部分員工和交易條線參加《員工行動守則》教誨查抄活動。

1、深切進修實踐科學成長觀。深切進修實踐科學成長觀活動是適應新局勢，結束新任務，兌現新成長的必要，對付鞭策我行交易策劃又好又快成長具有極其緊張的歷史意義和實際意義。經過議定當真的思慮、進修和實踐，我覺得我行管帳工作要貫徹落實科學成長觀，讓管帳工作上程度，為我行策劃改革成長大局做出應有的貢獻，注重應做好以下幾點：

（1）、堅定以工錢本，狠抓內控構筑?！耙怨ゅX本”，是科學成長觀的本質和核心。銀行管帳工作要真正做到以工錢本，把周全、和諧、可連續的成長觀深切貫徹落實到工作實踐中去，最緊張的便是要抓好內控構筑，確保交易兌現“又好又快”地成長?！昂谩笔侵纲|量、安定，“快”是指速度、效益。這是在強調內控優先，是一種成長見解的變化。對銀行來講，最終便是要講風險、內控，然后才是效益、成長。

（2）、堅定周全、和諧成長，凸起工作重點。管帳工作落實科學成長觀，必須堅定周全和諧成長的目標。對我行管帳結算工作來講，所謂“周全”，便是要周全踐諾管帳核算和管帳監督本能機能，周全進步管帳質量和管帳工作程度，將凡是有經濟活動的處所都要納入管帳的視野；所謂“和諧”，便是要使管帳工作與全行集體長處和改革成長的大局相適應，使管帳核算和管帳監督兩方面彼此增進，和諧成長。

（3）、堅定可連續成長，構建風險防控長效機制。管帳工作要兌現可連續成長，構建風險防控長效機制，必須堅定高雅化辦理和履行力構筑。要堅定貫徹“內控優先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員辦理要常抓不懈。要經過議定強化培訓、美滿“技防”辦法、加大m懲力度等多種伎倆，進步相干人員的風險識別本領。要強化問責，連續健康美滿考核鼓勵機制。

2、當真構造部分員工和交易條線參加《員工行動守則》教誨查抄活動。農業銀行每位員工的辦事和言行活動直接表現農行的社會形象和社會聲譽。總行訂定專門的守則來聯合典范全行員工的行動標準，弘揚精良的職業操守，倡導按法則為人辦事的民風，是做好各項工作、鞭策全行改革成長特別緊張的根本和保險。

進修好、理解好、服從好《守則》，將有助于典范全行辦事標準，提拔全行金融辦事程度；有助于防備合規風險和操縱風險；有益于鞭策全行合規文化構筑。為到達典范行動、培養文化、弘揚正氣、改進形象的目標，我根據怒江州分行展開《中國農業銀行員工行動守則》教誨查抄活動履行方案的安排，自動構造我部員工和交易條線自動參加進修教誨、查抄評價和總結驗收各階段的活動。

我本人參加了省分行展開《員工行動守則》教誨查抄活動視頻集會。反復進修了褚行長“一把手”所作的“進修第1、當真第1、責任第一”的高雅而語重心長的講課。經過議定管帳主管例會和部務會等多種式樣構造員工集體進修《員工行動守則》并評論辯論交換進修心得。構造部室員工參加網上測試并掃數順利經過議定。我還果然在部室內進行了述合規，自發接納大家的監督，同時構造部室員工進行比較查抄評分，簽訂了《承諾書》，教誨查抄活動所構成的材料已料理移交辦公室。

經過議定集結系統的《員工行動守則》教誨查抄活動，讓我更加深入地明白了《守則》的內涵涵義，更精確地把握《守則》詳細條則與精神本色，讓我知曉何事可為、何事不可為，自發用《守則》標準典范本身行動。我決議信念當真履行《守則》，率先垂范，力求在部室內和條線上構成守法合規氛圍。

3、加強金庫辦理，典范金庫運轉。根據總行和省分行對金庫辦理系統體例的改革和日趨嚴厲的辦理要求，我根據分擔帶領的安排，牽頭構造建立州分行現金辦理中間，在人員極其有限的環境下，經過議定公道配置崗亭、對金庫門進行技巧改革等辦法最大限度地保險了根據軌制要求對中間金庫履行專業化辦理的必要。對不符合保存前提的蘭坪金頂交易所金庫自動構造撤并。按軌制要求監督并親身參加查庫，把金庫辦理作為每次管帳監禁的重點內容之一。

別的，在分擔帶領的珍視下，我行查庫“飛翔隊”的工作獲得加強，一是調整富裕了人員，二是前后構造了20余次突擊查庫活動，查抄了轄內大小掃數金庫，經過議定專項督導，諸如毀傷券解繳人行、假幣收繳流程不清、庫存掛號簿券別與什物券別不符等題目獲得及時改正，金庫門同等規等題目獲得及時辦理，進一步強化對全轄庫款安定辦理，健康金庫辦理軌制。

4、互助風險資產辦理部（資產處理部）做好不良資產剝離各關鍵工作，確保剝離數據精確無誤，做到了應剝盡剝，順利結束了上部下行之間剝離款項的料理。

不良資產剝離是農行財務重組的緊張關鍵，此中與我部工作關聯精密的是剝離前對擬剝離不良資產的查對確認工作和剝離時對在剝離范疇內但不符合自動剝離前提的資產進行手工錄入剝離以及剝離后續賬務處理幾項。

為確保全部剝離工作十拿九穩，對以上工作我都自動進修、自動參加，及時教導轄屬機構對擬剝離不良貸款按戶逐筆進行查對，確保CMS貸款憑據號與CAS貸款賬號建立精確的對應干系，確保兩系統戶名、基準日余額和當前余額同等，不同等的，查明因為，按要求做了整改。對擬剝離非

信貸不良資產，根據剝離要求，當真及時構造有關支行做好擬剝離非信貸不良資產賬務劃轉信息的籌辦工作，逐一賬戶填寫《非信貸不良資產賬務劃轉信息清單》，典范填寫賬戶歸并、拆分信息表，確保剝離日告成劃轉。

根據財務部最終肯定的剝離要求，財務部只對基準日本金付出對價款，對基準日表表里利錢和基準往后新產生的表表里利錢，都不再付出對價款，必要無償剝離，并且基準往后收回的表表里利錢需無償剝給拜托處理行。是以，要對系統已自動進行賬務處理，但不符合財務部要求的部分賬務進行沖正，同時，還要對系統未能自動結束賬務處理的部分賬務進行手工處理，才華最終結束不良資產剝離的掃數賬務處理。我和我部員工在資產處理部和各策劃機構同事的互助贊成下，在非常緊急的時限要求內，精確無誤地結束了掃數后續賬務處理，順利結束了上部下行之間剝離款項的料理，為剝離工作劃上了一個完滿的停止符。

5、做好外部審計信息報告表的填報和新管帳標準報表轉換工作

20xx里，總行連續聘請外部審計機構對我行2007年年底和20xx年中期進行周全審計，因兩輪外部審計差別于以往的外部審計，審計結果將對各項計謀辦法產生緊張感化，當時候的要求是剛性的，貫穿于審計工作的籌劃、履行、匯總相劃一各階段。時候緊、任務重，為了不給縣支行及基層交易網點增加負擔，我把絕大部分的信息報告表填報任務本身負擔了下來，以高度的責任感和任務感，按時按質按量結束任務。

與此同時，履行新管帳標準是我行美滿公司辦理布局、進步辦理程度的緊張辦法,是當前我行股分制改革的緊張根本性工作之一。20xx年，我一是根據上級行聯合安排，結束2007年度全行管帳報表轉換的信息收集工作。二是按期做好20xx年中期(季度、半年度)及年度管帳報表轉換。三是在四季度，連續結束了新舊標準差別的落賬調整,實如今管帳報告和管帳核算層面與新標準對接。

6、構造管帳核算料理，凈化賬面數據。為建立清楚、嚴明、典范、有效的管帳核算新秩序，確保管帳信息的真正、完好、合規，為股分公司成長奠定管帳核算根本，同時也是落實外審辦理發起，根據總行的聯合安排，我自動構造轄內各縣支行、各交易機構就存款、貸款等方面不典范、不真實的管帳信息進行完全整改，補充、美滿和改革不完好、不高雅的管帳信息，進步管帳核算工作的合規性、真正性。

7、推行上線指紋認證系統、集結對賬辦理系統和管帳檔案辦理系統等一批新系統，辦理伎倆獲得立異和加強。

針對基層網點“明碼、飛卡”的題目，推行上線“柜員指紋認證系統”，兌現柜員身份的活體認證，經過議定技巧伎倆辦理“明碼、飛卡”題目。針對對賬辦理不到位，對賬率偏低的題目，在對全州單位結算賬戶摸底清查的根本上，推行電子對賬辦理系統，進行集結對賬，兌現對賬、記賬的分散，提拔對賬辦理層次，加強對賬工作的及時性、真正性。

如果說我的竭力對管帳工作有所鞭策的話，那最緊張的不是我做了甚么；緊張的是我知道，我們另有甚么沒做。

在今后的工作中，我將根據褚行長發起的“進修第1、當真第1、責任第一”的要求加強自我辦理，提拔本身涵養，把“一種根植于內心的素養，一種到處為他人著想的純厚，一種不必要他人提醒的自發，一種以承認束厄狹隘為前提的解放”最為不懈的追求。

在辦理上，堅定以科學成長觀管轄全局，進一步增逼迫度構筑、系統構筑和步隊構筑，夯實管帳辦理根本，立異內控辦理技巧伎倆，強化管帳內控辦理，進步料理交易處理本領，當真促成新管帳標準履行，嚴厲把握管帳操縱風險，竭力適應農業銀行股改必要，保險交易策劃順利進行。

? 支付結算科述職報告

財務結算年終述職報告是每個財務工作者一年中的重要工作之一，它不僅是對自己一年的工作表現的回顧，也是對公司財務狀況的總結和未來規劃的展望。在撰寫年終述職報告時，我們不僅要全面總結自己一年的工作，還要從公司發展的角度出發，分析財務狀況，提出合理的經營建議。下面，我將結合自身工作經歷和經驗，分享如何撰寫一份完美的財務結算年終述職報告。

首先，簡要介紹公司財務概況，包括公司的經營規模、盈利狀況、財務結算體系等。需要強調的是，這部分內容必須科學準確，不能含糊其辭?；蛘哒f，該部分作為整篇文章的引子，更是為后續核心部分的研究和分析提供了前提和契機。

其次，針對公司的發展戰略、市場競爭狀況和外部經濟狀況，全面分析公司的財務狀況，此部分是年終述職報告的核心內容之一，要重點介紹公司一年中的收支狀況以及成本和凈利潤等數據。同時，還需要對公司在這一年中的財務運作進行全面細致的分析，如：盈虧情況、現金流狀況、資產負債情況等。在分析過程中，需要對整個財務結算過程中出現的問題進行分析，并結合實際情況給出解決方案。

其次，需要分析當年公司在資金管理方面的規劃和執行情況，包括公司現金流量狀況、銀行授信額度、資金周轉率等方面的介紹，這些事關公司的正常運轉和發展，對于財務工作者而言也是重中之重。

最后，就是對財務部門工作的總結和規劃，包括公司與部門制定的年度經營計劃實施情況，因應當前市場競爭環境和財務狀況自主提出的經營戰略。同時，還需要根據已進行的市場調研和當前的市場狀況提出公司下一階段的資金管理建議和財務決策建議，保證公司能夠在未來的市場競爭中保持競爭優勢。

在撰寫時，應注意與會者的身份和水平，盡量使用通俗易懂的語言，讓大家都能看懂，尤其是對于一些財務術語的解釋，更要言簡意賅，一些數據的具體說明也一定要讓大家聽懂?？傊?，一篇好的財務結算年終述職報告，需要既有數據，也有情感。既有數據分析，也有個人感悟。既有公司發展的概述，也有具體業務的解析。這樣才能讓人們更全面地了解財務工作的內容和貢獻。

? 支付結算科述職報告

一、工作概述

自入職以來，我一直擔任公司文員崗位，負責各類結算工作。在過去的一年中，我認真履行職責，積極完成各項任務，為公司的日常運營提供了有力支持。

二、工作內容

1. 準確處理日常結算事務：根據公司制定的結算流程，我負責統計和核對各類財務數據，并及時向相關部門提交結算報告。我能夠熟練運用辦公軟件，包括Excel、Word等，保證數據的準確性和及時性。

2. 管理公司的賬務資料：我負責整理和歸檔公司的結算相關文件，確保文件的保存和備份工作完善。同時，我也負責協助上級領導進行數據分析，為公司的決策提供有力支持。

3. 溝通協調與合作：在結算工作中，我需要與財務、采購等部門進行溝通和協作。我善于與他人建立良好的工作關系，能夠準確理解對方需求，及時給予反饋，并根據需要提供相應的解決方案。

4. 不斷學習和提升：作為一名優秀的文員，我時刻保持對新知識的渴望，并不斷學習財務相關的知識和技能。我參加了公司組織的培訓課程，并積極參與相關的學習社群，以不斷提升自身的能力。

三、工作成績

1. 提高結算效率：通過借助辦公自動化軟件，我成功地簡化了一些繁瑣的結算工作，大大提高了結算的效率。同時，我也提出了一些建議，改進了公司的結算流程，使結算工作更加順暢。

2. 減少錯誤率：我養成了仔細核對和審慎處理數據的習慣，大大減少了結算過程中的錯誤率。經過統計，我處理的結算報告中錯誤率降低了20％，為公司節省了大量的時間和人力資源。

3. 良好的工作評價：通過與公司的領導和同事的密切合作，我得到了很好的工作評價。他們認可我在結算工作中的敬業精神和高效率，肯定了我的團隊合作能力和自我管理能力。

四、存在的問題及改進措施

1. 工作壓力：由于結算工作的特殊性，時常會面臨高強度的工作壓力。為此，我計劃通過學習時間管理和壓力調節的方法，提高自己的工作效率和抗壓能力。

2. 學習的不足：雖然我積極參加各類培訓和學習，但在某些財務方面的知識上仍存在一定的不足。我將繼續加強學習，提升自己的專業素養，以更好地適應工作的需要。

3. 溝通協調能力：雖然我與他人的溝通和協調能力較強，但在面對一些重大決策時，還需要進一步提升自己的分析和表達能力。我計劃參加相關的溝通技巧培訓，提高自己在團隊中的領導力。

五、總結與展望

通過過去一年的工作經驗，我深刻理解了作為一名文員在結算方面所需具備的能力和素質。我將繼續保持對工作的熱情和責任心，不斷學習和提升自己的能力，為公司的發展做出更大的貢獻。

在未來的工作中，我將更加注重團隊合作，加強與其他部門的溝通和協作，做好信息的收集和共享工作，以更好地支持公司的決策和發展。同時，我也將積極參與部門組織的培訓和學習，不斷提升自己的專業知識和技能，為公司的業務拓展提供更好的支持。

我相信，通過我的不懈努力和團隊的協作，文員崗位將會發揮更大的作用，為公司的發展貢獻更多的力量！

? 支付結算科述職報告

從今年開始，我所在公司的工程結算組面臨了多項挑戰和機遇。在這個變幻莫測的時代，我們用實際行動展現了自己的能力和價值?，F在，我想向大家發表一份結算年終述職報告，回顧過去的工作和成績，同時也展望未來的發展思路和目標。

一、回顧過去，匯總成果

作為工程結算組長，我對過去一年的工作和成果比較滿意，尤其是在以下幾個方面：

1. 提升工作效率——我們組采用電子結算系統，大大縮短了結算時效，減少了人工操作所引起的失誤和繁瑣，同時也有效避免了數據信息泄露和丟失的風險。

2. 深化了合作與溝通——我們與項目部門的溝通更加順暢和及時，在結算過程中不斷提供且征求對方的意見和建議，協調解決問題，共同推進工程進度和提高效益。

3. 規范了流程和標準——我們堅持遵守公司和國家有關工程結算的法規和標準，尤其是在發票、證明材料和結算單等程序和要求方面進行了嚴格規范和管理，有效避免了風險和糾紛的發生。

二、面對未來，提出思路和目標

雖然我們已經取得了一定成績和進展，但是我們仍然會面臨一些新的挑戰和機遇，需要更加努力和拼搏，使工程結算工作更加優化和提高。下面是我們未來的思路和目標：

1. 進一步完善電子結算系統——我們將依托現有的電子結算系統，擴大應用的范圍和內容，將其納入到綜合管理系統中，形成一體化的業務流程和管理體系，使結算過程更加規范和快捷。

2. 深化合作與互動——我們將以合作共贏的思想，與項目部門保持緊密的聯系和溝通，協同解決問題和難題，共同達成結算目標和提升效益。

3. 提升管理和服務水平——我們將持續加強工程結算組的管理和培訓，提高組員的專業能力和綜合素質，同時也加強與其他部門的協作和服務，實現工程結算工作的優質、高效和高質量。

總結一下，一年來我所在的工程結算組在各個方面取得了不俗的成績和進展，正是憑借這份堅持和努力，才能最終使公司的工程項目達到預期目標，實現經濟效益和社會效益的統一。我們深感責任和使命，愿意在未來的日子里繼續拼搏和奮斗，打造更加優質和高效的工程結算服務。

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銀行支付結算主管述職報告

人民銀行：根據《中國人民銀行文件》支付系統管理、結算管理、銀行卡管理、賬戶管理等。

一.明確分工，全面開展自查工作

行領導對此次自查工作相當重視，明確了具體分工，由各部門對照示范行的標準要求進行自查，自查后由會計核算部經理會同相關負責人對各業務環節進行檢查驗收，以確保自查工作質量。

二.自查的基本情況

1.各部門人員能積極地配合人民銀行完成年度支付結算相關材料的報送工作。

賬戶管理系統的危機處置預案，定期組織支付結算人員新業務知識培訓。

3.嚴格按照現代化支付結算系統辦理各項支付結算業務，建立了清算賬戶和同城清算備付金賬戶資金頭寸的日常監測和預警機制。

準確的通過系統核對賬務。

5.嚴格按照支付結算制度和實施辦法組織票據結算業務，同時組織推廣創新支付結算工具。

及時的`完成可人民銀行布置的結算管理方面的情況調查及專題文字材料。

7.為協助業務部門做好銀行卡推廣工作，各自營網點于今年9月份開展了銀行卡宣傳工作。

8.按照《賬戶管理辦法》等賬戶管理規章制度，合規使用銀行結構代碼，崗位設置規范。

9.按照《人民幣銀行結算管理辦法》，《人民幣銀行結算帳戶管理辦法實施細則》《個人存款帳戶實名制規定》以及相關法律，法規，規章制度辦理銀行結算帳戶的開立，變更，撤銷業務。

三.自查中存在的問題

1.9月28因同城資金不足造成了當日同城清算差額無法及時清算。

2.支付清算危機系統處置機制不健全，沒有定期開展支付清算系統危機處置應急演練。

四.自查整改情況

針對自查存在的問題我們及時進行了整改，制定了責任到人的辦法完善結算業務管理工作，對服務，管理，流程各環節的不足之處盡快做好補缺補差工作。以上是我們此次自查情況，我行將于12月底前完成整改。通過自查我們發現了工作中許多不足之處，需要今后進一步完善結算業務建設，支付系統管理，銀行卡管理和賬戶管理等方面的工作，加強業務學習，規范銀行業務工作.

? 支付結算科述職報告

一、單項選擇題(下列每小題備選答案中，只有一個符合題意的正確答案。請將選定的答案編號填入括號內。本類題共25分，每小題0.5分。多選、錯選、不選均不得分)

1、下列各項不屬于支付結算方式的是（）Ａ支票Ｂ銀行匯票Ｃ匯兌

Ｄ實物抵債

2、根據《支付結算辦法》的規定，簽發票據時，可以更改的項目是（）A出票日期 B收款人名稱 C票據金額 D用途

3、根據規定，存款人因主體資格中止后而撤銷銀行結算賬戶的順序是（）A應先撤銷一般存款賬戶，專用存款賬戶，臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。

B應先撤銷基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶，將賬戶資金轉入臨時存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。

C應先撤銷基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶，將賬戶資金轉入專用存款賬戶后，方可辦理專用存款賬戶的撤銷。

D應先撤銷基本存款賬戶，專用存款賬戶，臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入一般存款賬戶后，方可辦理一般存款賬戶的撤銷。

4、存款人更改名稱，但不改變開戶銀行和賬號的，應于（）內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有關部門的證明文件.銀行接到存款人的變更通知后，應及時辦理變更手續，并于（）內向中國人民銀行報告 A 5個工作日，2個工作日 B 3個工作日，2個工作日 C 5個工作日，3個工作日 D 2個工作日，3個工作日

5、根據人民幣銀行結算賬戶管理的有關規定，下列存款賬戶中，需要經過中國人民銀行核準才可以開立的有（）

A基本存款賬戶 B個人存款賬戶 C基本建設資金專用存款賬戶 D一般存款賬戶

6、關于一般存款賬戶，下列表述不正確的是（）A一般存款賬戶應在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立 B一般存款賬戶沒有數量限制

C符合開立一般賬戶存款賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續，并于開戶之日起3個工作日內向中國人民銀行當地分支行備案

D開立一般存款賬戶實行備案制，不用經中國人民銀行核準

7、下列票據中，不屬于票據法調整范圍的是（）A匯票 B本票 C支票 D發票

8、接受匯票出票人的付款委托同意承擔支付票款義務的人，是指（）A被背書人 B背書人 C承兌人 D保證人

9、根據《銀行卡業務管理辦法》的規定，發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在信用額度內先消費后還款的銀行卡是（）A貸記卡 B專用卡 C轉賬卡 D儲值卡

10、下列情形中，可以辦理退匯的是（）

A該匯款尚未匯出 B匯款人與收款人未達成一致退匯意見 C經過一個月無法交付的匯款 D收款人拒絕接受的匯款

11、按照我國票據法的規定，下列選項中屬于支票的相對記載事項是（）A付款地 B付款人名稱 C出票日期 D出票人簽章

12、甲公司簽發一張匯票給乙公司，付款人為丙銀行。乙公司請求承兌時，丙銀行在匯票上簽注：“承兌，甲公司款到后支付?！毕铝嘘P于丙銀行支付責任的表述正確的是（）

A丙銀行已經承兌，應承擔支付責任 B應視為拒絕承兌，丙銀行不承擔付款責任 C甲公司款到丙銀行賬上后，丙銀行才承擔付款責任

D按甲公司給丙銀行支付的多少確定丙銀行應承擔的付款責任

13、下列各項中，同城、異地都可以使用的結算方式是（）A托收承付 B銀行匯票Ｃ同城特約委托付款

Ｄ支票

14、下列辦理支付結算和資金清算的主體中，屬于中介機構性質的為（）A銀行 B國家 C企業 D個人

15、下列銀行結算賬戶，可以不必自正式開立之日起3個工作日后方可辦理付款業務的是（）

A專用存款賬戶 B異地銀行結算賬戶 C個人銀行結算賬戶 D借款轉存的一般存款賬戶

16、存款人被撤并、解散、宣告破產或關閉的或是注銷、被吊銷營業執照的，應于（）個工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。A 2 B 3 C 5 D 7

17、根據金融法律制度的規定，存款人辦理日常轉賬結算和現金收付的銀行結算賬戶是（）

Ａ基本存款賬戶Ｂ一般存款賬戶Ｃ臨時存款賬戶Ｄ專用存款賬戶

18、關于專用存款賬戶的下列表述中，不正確的是（）

A合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬戶管理

B銀行對單位各項專用資金的使用負擔監督責任

C單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入

Ｄ財政預算外的資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現金

19、存款人違反規定開立銀行結算賬戶的，對于非經營性的存款人，給予警告并處以（）的罰款。

A 1000元 B 3000元 C 1000元以上1萬元以下 D 1萬元以上3萬元以下

20、根據《票據法》的規定，背書由背書人簽章并記載背書日期。背書未記載日期的，下列處理方式正確的是（）

Ａ出票行為無效

Ｂ視為在票據到期日前背書

C票據無效Ｄ背書無效

21、根據銀行卡業務管理辦法的規定，信用卡持卡人的透支發生額不能超過一定的限度。下列有關信用卡透支額的表述中，正確的是（）

A單位卡的同一賬戶月透支余額不得超過發卡銀行對其綜合授信額度5% B單位卡的同一持卡人單筆透支發生額不得超過4萬元（含等值外幣）C個人卡的同一賬戶月透支余額不得超過6萬元（含等值外幣）D個人卡的同一持卡人單筆透支發生額不得超過2萬元（含等值外幣）

25、匯兌的匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過（）無法交付的匯款，應主動辦理退匯。

A 6個月

B 1個月

C 2個月

Ｄ３個月

26、關于支票的付款，下列表述中不正確的是（）

A支票的提示付款期限自出票日起10日，但中國人民銀行另有規定的除外 B超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行不予受理，付款人不予付款；出票人也免除票據責任

Ｃ持票人可以委托開戶銀行收款或直接向付款人提示付款，但用于支取現金的支票僅限于收款人向付款人提示付款

D持票人委托開戶銀行收款時，應作委托收款背書，在支票背面背書人簽章欄簽章、記載“委托收款”字樣、背書日期，在被背書人爛記載開戶銀行名稱，并將支票和填制的進賬單送交開戶行

27、定日付款的匯票，自到期日期的（）內向承兌人提示付款。A 1個月 B 2個月 C 3個月 D 10日

28、下列屬于負責制定統一的支付結算法律制度的是（）

A中國人民銀行總行 B中國銀行總行 C國家政策性銀行 D商業銀行總行

29、關于現金收支的基本要求，下列表述不正確的是（）A開戶單位收入現金一般應于當日送存開戶銀行

B開戶單位支付現金，可以從本單位的現金收入中直接支付 C開戶單位對于符合現金使用范圍規定，從開戶銀行提取現金的，應寫明用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章 D不準單位之間相互借用現金

30、下列存款人主體資格終止而撤銷銀行結算賬戶的手續中，不正確的是（）A存款人被宣告破產的，應于3個月工作日內向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請

B存款人申請撤銷基本存款賬戶的，基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結算賬戶之日起2個工作日內將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行

C存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶

D存款人應自收到通知之日起3個人工作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷

31、單位從其銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過（）的，應向其開戶銀行提供相關付款憑證

A 1萬元 B 2萬元 C 3萬元 D 5萬元

32、關于臨時存款賬戶，下列表述不正確的是（）Ａ注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只付不收

B存款人為臨時機構的，只能在其駐在地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結算賬戶

C存款人在異地從事臨時活動的，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶 D建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過項目合同個數的臨時存款賬戶

33、經查實：A公司為進行經營行為而偽造相關證明文件欺騙銀行開立銀行基本存款賬戶，對A公司的行為除給予警告外，并處以（）A 1000元的罰款 B 1000元以上5000元以下的罰款

C 5000元以上10000元以下的罰款 D 10000元以上30000元以下的罰款

34、出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，該記載屬于（）

A不發生票據法上的效力 B任意記載事項 C必須記載事項 D 相對記載事項

35、銀行卡的種類依據不同的劃分方式可有不同的分類，其中貸記卡是指（）Ａ發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡

Ｂ持卡人需先按發卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支Ｃ持卡人先將款項存入卡內賬戶，然后進行消費

Ｄ發卡銀行根據持卡人要求將其資金轉至卡內儲存，交易時直接從卡內扣款

36、關于信用卡的下列表述中，不正確的是（）

A個人卡的主卡持卡人可為其配偶及年滿18周歲的親屬申領附屬卡，申領的附屬卡最多不得超過2張

B持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關費用后，可依法申請辦理銷售 C發卡銀行辦理銷戶，應當收回信用卡；有效信用卡無法收回的，應當將其止付 D銷戶時，單位卡帳戶的資金可以轉入其基本存款帳戶，也可以提取現金

37、支票限于見票即付，不得另行記載付款日期。另行記載付款日期的法律后果是（）

A收款人認可的，該記載有效 B記載無效，票據依然有效 C因該記載支票歸于無效 D該記載處應加蓋財務章

38、甲公司為購買貨物而將所持有的匯票背書轉讓給乙公司，但因擔心以此方式付款后對方不交貨，因此在背書欄中記載了“乙公司必須按期保質交貨，否則不付款”的字樣，乙公司在收到票據后沒有按期交貨。根據票據法律制度的規定，下列表述中，正確的是（）

A背書無效 B背書有效，乙的后手持票人應受上述記載約束 C背書有效，但是上述記載沒有匯票上的效力 D票據無效

39、支付結算作為一種法律行為，不屬于其法律特征的是()。A支付結算必須通過中國人民銀行批準的金融機構進行 B支付結算是一種要式行為

C支付結算的發生取決于委托人的意志 D支付結算實行分級管理的管理體制

40、因采購地點不確定，辦理轉賬結算不夠方便，必須使用現金的開戶單位，要向開戶銀行提出書面申請。由（）字蓋章開戶銀行審查批準后，予以支付現金。A本單位財會部門負責人 B本單位負責人 C總會計師 D董事長

41、單位銀行結算賬戶的存款人可以在銀行開立()基本存款賬戶 A 1個 B 3個 C 10個 D 沒有數量限制

42、根據我國金融法律制度的規定，下列各項中，可以用于辦理存款人借款轉存，借款歸還和其他結算的資金收付的是（）

A個人儲蓄存款賬戶 B一般存款賬戶 C臨時存款賬戶 D專用存款賬戶

43、根據人民幣銀行結算賬戶管理的有關規定，下列專用存款賬戶中，經過中國人民銀行批準可以支取現金的有（）。

A單位銀行卡專用存款賬戶 B財政預算外資金專用存款賬戶

C期貨交易保證金專用存款賬戶 D政策性房地產開發資金專用存款賬戶

44、根據《賬戶管理辦法》的規定，存款人不用向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶申請的情形有

A存款人被宣告破產 B存款人被吊銷營業執照

C存款人變更法定代表人 D存款人因遷址需要變更開戶銀行

45、存款人違反規定將單位款項轉到個人銀行結算賬戶的，對于經營性的存款人，給予警告處分并處以（）元的罰款

A 1000 B 10000 C 5000以下3萬元以下 D 1萬元以上3萬元以下

46、背書人甲將一張100萬元二的匯票分別背書轉讓給乙和丙各50萬元，下列有關該背書效力的表述中，正確的是()。A背書無效 B背書有效

C背書轉讓給乙50萬元有效，轉讓給丙50萬元無效 D、背書轉讓給丙50萬元無效，轉讓給乙50萬元有效

47、根據《銀行卡業務管理辦法》規定，個人卡同一持卡人單筆透支發生額最多是()。A 1萬元（含等值外幣）B 2萬元（含等值外幣）C 5萬元（含等值外幣）D 10萬元（含等值外幣）

48、貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月透支余額的()。A 2% B 5% C 10% D 15%

49、下列有關支票的說法不正確的是()。A支票限于見票即付，另行記載付款日期的，支票無效 B持票人應當自出票日起10日內提示付款 C支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權補記

D發空頭支票，不以騙取財物為目的的，按照票面金額對其處以5%但不低于1000元的罰款

50、下列屬于背書的任意記載是的（）

A背書人章 B被背書人名稱 C“不得轉讓”字樣 D背書給甲和乙

二、多項選擇題(下列各題，有兩個或兩個以上的正確答案。請將所選答案前面的英文字母填入括號內。本類題共30分，每小題1分。不選、少選、多選或錯選均不得分)

1、下列屬于非票據結算方式的有（）

A銀行本票 B匯兌 C信用卡 D委托收款

2、單位銀行結算賬戶按用途可分為（）

A基本存款賬戶 B一般存款賬戶 C專用存款賬戶 D臨時存款賬戶

3、開立銀行結算賬戶應當注意的問題中，下列表述正確的是（）A銀行應建立存款人預留簽章卡片，并將簽章式樣和有關證明文件的復印件留存歸檔，原件不用留存

B存款人為個人的，其預留簽章為該人的簽名或蓋章

C存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，應出具工商行政管理部門的證明 D存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金的，無法出具證明的，應于賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續

4、根據人民幣銀行結算賬戶管理的有關規定，下列專用存款賬戶中，不可以支取現金的有（）

A基本建設資金賬戶 B政策性房地產開發資金賬戶 C證劵交易結算資金專用存款賬戶 D信托基金專用存款賬戶

5、存款人使用銀行結算賬戶，不得有下列行為（）A違反規定將單位款項轉入個人銀行結算賬戶 B違法本辦法規定支取現金 C出借銀行結算賬戶

D存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規定期限內通知銀行

6、關于匯票的提示付款期限，下列說法中正確的有（）A見票即付的匯票無需提示付款

B見票即付的匯票，自出票之日起1個月內向付款人提示付款 C定日付款的匯票，自到期日起10內向承兌人提示付款

D見票后定期付款的匯票，自到期日起10日內向承兌人提示付款

7、關于信用卡的下列表述中，正確的是（）

A單位卡可辦理商品交易和勞務供應款項的結算，但不得透支 B單位卡不得用于10萬元以上的商品交易，勞務供應款項的結算

C特約單位不得拒絕受理持卡人合法持有的，簽約銀行發行的有效信用卡，不得因持卡人使用信用卡而向其收取附加費用

D貸記卡持卡人支取現金，準貸記卡透支，不享受免息還款期和最低還款額待遇

8、根據票據法律制度的規定，下列有關匯票未記載事項的表述中，不正確的是（）

A匯票上未記載付款日期的，為出票后三個月內付款 B匯票上未記載付款地的，出票人的營業場所，住所或者經常居住地為付款地 C匯票上未記載收款人名稱的，經出票人授權可以補記 D匯票上未記載出票日期的，該匯票無效

9、我國《票據法》所規定的票據包括（）A銀行匯票 B股票Ｃ商業匯票

Ｄ支票

10、銀行結算賬戶中的“銀行”包括（）

Ａ政策性銀行Ｂ中外合資銀行Ｃ城市信用合作社Ｄ農村信用合作社

11、下列情形中，銀行賬戶的（）發生變化的，要辦理變更手續Ａ因遷址需要變更開戶銀行Ｂ法定代表人

Ｃ賬戶名稱

Ｄ存款人更改名稱，且改變開戶銀行及賬號

12、存款人有下列情形，可以申請開立臨時存款賬戶的是（）A設立臨時機構 B異地臨時經營活動 C注冊驗資 D借款轉存

13、存款人開立、撤銷銀行結算賬戶，不得有下列行為（）Ａ違反規定開立銀行結算賬戶

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Ｂ偽造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶Ｃ違反規定不及時撤銷銀行結算賬戶

Ｄ變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶

14、根據《票據法》的規定。下列各項中，可以導致匯票無效的情形有（Ａ匯票上未登記付款日期

Ｂ匯票上未登記出票日期

Ｃ匯票上未登記收款人名稱Ｄ匯票金額的中文大寫字母和數碼記載不一致

15、商業銀行辦理銀行卡收單業務應當按下列標準向商戶收取結算手續費（）

A賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業不得低于交易金額的2%）B其他行業不得低于交易金額的1%

C賓館、餐飲、娛樂、旅游等行業不得低于交易金額的1% D其他行業不得低于交易金額的2%

16、根據《票據法》的規定，匯票出票人依法完成出票行為后即產生票據上的效力。下列表述中，不正確的是（）

A持票人在匯票金額的付款請求權不能滿足時，僅享有對出票人的追索權 B付款人在出票人完成出票日期，即成為匯票上的主債務人 C匯票簽發后，如付款人不予付款，出票人應當承擔票據責任Ｄ出票人將票據交付給收款人后，收款人享有依法轉讓票據的權利

17、支付結算的原則是（）

A誰的錢進誰的賬，由誰分配 B恪守信用，履約付款

C銀行不墊款 D一個基本賬戶

18、銀行結算賬戶按存款人不同可以分為（）Ａ一般存款賬戶

Ｂ個人銀行結算賬戶Ｃ單位銀行結算賬戶

Ｄ基本存款賬戶

19、下列有關銀行賬戶的表述中正確的有（）A一個單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶 B一個單位可以在多家銀行開立多個基本存款賬戶 C現金繳存可以通過一般存款賬戶辦理 D現金支取不能通過一般存款賬戶辦理

20、根據《賬戶管理辦法》的規定，下列款項中，可以轉入個人銀行結算賬戶的是（）

Ａ工資、獎金收入

Ｂ稿費收入 C納稅退還 D期貨交易保證金

21、銀行在銀行結算賬戶的使用中，不得有下列為（）A為儲蓄賬戶辦理轉賬結算

B超過期限或未向中國人民銀行報送賬戶開立、變更、撤銷等資料 C違反規定為存款人支付現金或辦理現金存入

Ｄ明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲

22、根據規定，簽發匯兌憑證必須記載的事項有（）Ａ無條件支付的委托Ｂ收款人名稱Ｃ委托日期Ｄ匯款人簽章

23、商業匯票按照承兌人的不同分為（）

A商業匯票 B銀行匯票 C銀行承兌匯票 D商業承兌匯票

24、關于匯票的承兌，下列說法正確的有（）

Ａ承兌的程序主要包括兩個方面，一是提示承兌，二是承兌成立

Ｂ見票后定期付款的匯票，持票人應當自出票日起１個月內向付款人提示承兌Ｃ見票即付的匯票，應當自出票日起３個月內向付款人提示承兌Ｄ如果付款人在３日內不作承兌與否表示的，則應視為拒絕承兌

25、使用中文大寫填寫票據出票日期時，應在其前面加“零”的月份有()。A壹月 B貳月 C叁月 D壹拾月

26、下列銀行結算賬戶的開立，應由中國人民銀行核準的是()。A基本存款賬戶 B因注冊驗資和增資驗資開立的臨時存款賬戶 C預算單位專用存款賬戶 D QFII專用存款賬戶

27、下列有關銀行賬戶的表述中，正確的有()。A現金繳存可以通過一般存款賬戶辦理

B現金支取可以通過一般存款賬戶辦理 C注冊驗資可以申請開立臨時存款賬戶

D注冊驗資可以申請開立專用存款賬戶

28、根據人民幣銀行結算賬戶管理的有關規定，下列存款賬戶中，可以支取現金的有()。

A基本存款賬戶 B臨時存款賬戶

C證券交易結算資金專用存款賬戶 D個人存款賬戶

29、在我國，商業承兌匯票的出票人必須符合的條件包括()。A是在銀行開立存款賬戶的法人及其他組織 B與付款人具有真實的委托付款關系 C必須具有法人資格

D具有支付匯票金額的可靠資金來源

30、關于商業匯票的付款，下列表述正確的是()。

A通過委托收款銀行或者通過票據交換系統向付款或代理付款人提示付款的，枧同持票人提示付款

B持票人依法提示付款的，付款人或代理付款人應于見票當日足額付款 C付款人付款時，應審查匯票背書的連續，并審查提示付款人的合法身份證明或有效證件

D付款人依法足額付款后，全體匯票債務人的責任解除

三、判斷題(在每小題后面的括號內填入判斷結果，你認為正確的用“√”表示，錯誤的用“×”表示。本類題共30分，每小題1分。判斷結果正確的得1分，判斷結果錯誤或不答的不得分)

1、銀行是支付結算和資金清算的中介機構，未經中國人民銀行批準的非銀行金融機構和其他單位一般不得作為中介機構經營支付結算業務。（）

2、開戶單位收入現金應于次日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間。（）

3、存款人主體資格終止后，撤銷銀行結算賬戶的，應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉入基本存款帳戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。（）

4、出票人簽發空頭支票，除銀行予以退票并以一定數額的罰款外，持票人還有權要求出票人賠償支票金額2%賠償金。（）

5、銀行結算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付的活期存款賬戶和定期存款賬戶。（）

6、如果票據和結算憑證上阿拉伯數字金額為￥16,409.02，則其中文大寫數字金額應寫為：人民幣一萬陸仟肆佰玖元貳分。（）

7、根據《票據法》的規定，付款人承兌匯票，不得附有條件，承兌附有條件的，所附條件不具備票據上的效力。（）

8、郵政儲蓄機構辦理銀行卡業務開立的賬戶納入個人銀行結算賬戶管理。（）

9、一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行內其他營業機構開立的銀行結算賬戶。

（）

10、甲公司向乙公司開具一張經Ａ銀行承兌的銀行承兌匯票，乙公司持有到期后在法定期限內向銀行提示付款，此時甲公司在Ａ銀行賬戶的資金不足以支付票據款，本著辦理支付結算業務中“銀行不墊款”的原則，Ａ銀行有權拒絕向乙公司支付票據款。

（）

11、除國家法律另有規定外，銀行不代任何單位或者個人凍結、扣款，不得停止單位、個人存款的正常支付。（）

12、個人銀行結算賬戶是存款人憑個人身份證件和取得個體工商戶的營業執照以自然人名稱開立的銀行結算賬戶。（）

13、票據出票日期使用小寫的，開戶銀行可予受理，但由此造成的損失由出票人自行承擔。（）

14、匯票的相對記載事項未在匯票上記載，并不影響匯票本身的效力，匯票仍然有效。（）

15、票據的簽發、取得和轉讓，必須具有真實的交易關系和債權債務關系。（）

16、如果票據缺乏當事人的簽章，則該票據行為無效。()

17、《現金管理暫行條例》是國務院有關部門發布的行政規章。()

18、未使用中國人民銀行統一規定格式的結算憑證，銀行不予受理。()

19、銀行在辦理結算過程中，必要時可為結算當事人墊付部分款項。()20、單位之間可以相互借用現金。()

21、根據《支付結算辦法》的規定，除法律、行政法規另有規定外，未經中國人民銀行批準的非銀行金融機構和其他單位，不得作為中介機構經營銀行支付結算業務。()

22、票據和結算憑證的金額，出票或者簽發日期、付款人名稱不得更改，更改的票據無效；更改的結算憑證，銀行不予受理。()

23、個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入個人銀行結算賬戶管理。()

24、對單位、個人在銀行開設的銀行結算賬戶的存款，銀行不得為任何單位或個人查詢。()

25、存款人銀行結算賬戶有法定變更事項的,應于5日內書面通知開戶銀行，并向人民銀行報告辦理變更手續。()

26、基本存款賬戶的存款人可以通過本賬戶辦理轉賬結算和現金繳存，但不能辦理現金支取。()

27、為了便于結算，一個單位可以同時在幾家金融機構開立銀行基本存款賬戶。()

28、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位，可以申請開立一般存款賬戶。()

29、單位銀行卡賬戶的資金可以由基本存款賬戶轉賬存入，也可以以收到的現金存入。()30、存款人因異地臨時經營活動需要可以申請開立專用存款賬戶。()

四、不定項選擇題(下列各題，至少有一個正確答案。請將所選答案前面的英文字母填入括號內。本類題共15分，每小題1分。不選、少選、多選或錯選均不得分。)

1、下列關于在中國境內填寫票據和結算憑證的表述中，正確的是（）Ａ票據和結算憑證的中文大寫金額數字應用正楷或行書填寫，用繁體字的，銀行不受理

Ｂ中文大寫金額數字到“元”為止的，在“元”之后，應寫“整”（或“正”）字

Ｃ票據的出票日期使用中文大寫或小寫填寫，銀行均應受理Ｄ阿拉伯數碼小寫金額數字前面需要頂格寫，禁止寫任何的符號

2、下列屬于撤銷銀行結算賬戶事由的是（）

Ａ被宣告破產Ｂ解散Ｃ被吊銷營業執照Ｄ因遷址需要變更開戶銀行

3、下列表述中，不正確的是（）

A背書不得附條件，否則所附條件不具有票據上的效力 B付款人承兌匯票不得附有條件，否則視為拒絕承兌

C保證不得附有條件，附有條件的，不影響對匯票的保證責任 D支票中另行記載付款日期的，該記載有效

4、對于票據背書，下列說法中不符合《票據法》規定的有（）Ａ用于支取現金的支票不可以背書轉讓

Ｂ背書轉讓可以附任何條件，所附條件也具有票據上的效力Ｃ背書未記載日期的，視為票據到期日前的背書Ｄ如果背書不連續，付款人可以拒絕向持票人付款

5、下列各項中，不符合票據和結算憑證填寫要求的是（）Ａ中文大寫金額數字到“角”為止，在“角”之后沒有寫“整”字Ｂ票據的出票日期使用阿拉伯數字填寫Ｃ阿拉伯小寫金額數字前填寫了人民幣符號

Ｄ１月15日出票的票據，票據的出票日期欄填寫為“零壹月壹拾五日”

6、下列屬于撤銷銀行結算賬戶事由的是（）

Ａ被宣告破產Ｂ解散Ｃ被吊銷營業執照Ｄ因遷址需要變更開戶銀行７、關于一般存款賬戶，下列表述正確的是（）A存款人只能設立一個一般存款賬戶

B一般存款賬戶應在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立 C一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取 D開立一般存款賬戶實行核準制

8、出票后定期付款匯票的持票人向承兌人提示付款的期限為（）Ａ出票日起10日內 B出票日起1個月內 C到期日起10日內 D到期日起1個月內

9、下列事項中，單位開戶銀行可以使用的現金的有（）Ａ發給公司甲某的８００元獎金

Ｂ支付給公司臨時工王某的２０００元勞務報酬Ｃ向農民工收購農產品的１萬元收購款

Ｄ出差人員出差必須隨身攜帶的２０００元差旅費

10、下列關于支付結算的各項表述中，不符合規定的有（）

A銀行賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶 B存款人只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶Ｃ存款人可以通過基本存款賬戶辦理工資、獎金等現金的支取 D存款人可以通過一般存款賬戶辦理工資、獎金等現金的支取

11、下列關于商業匯票的說法正確的有（）Ａ票據上未記載出票日期，該票據無效

Ｂ持票人超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行也應當付款Ｃ背書人背書時必須在票據上簽章，否則背書無效

Ｄ票據背書人記載“不得轉讓”字樣的，后手再背書轉讓，則轉讓無效

12、下列各項中，僅限于同城使用的結算方式有（）A銀行本票 B銀行匯票 C委托收款Ｄ支票

13、關于現金管理的下列表述中，正確的是（）

Ａ會計機構負責人對本單位貨幣資金內部控制的建立健全和有效實施以及貨幣資金的安全完整負責Ｂ嚴禁未經授權的機構或人員辦理貨幣資金業務或直接接觸貨幣資金Ｃ對于審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業務，經辦人員有權拒絕辦理Ｄ單位對于重要貨幣資金支付業務，應當實行集體決策和審批，并建立責任追究制度

14、下列各項中，不屬于無效支票的有（）A更改簽發日期的支票 B更改收款單位名稱的支票

C中文大寫金額和阿伯數字金額不一致的支票Ｄ由出票人授權補記金額的支票

15、根據《票據法》的規定，匯票上可以記載非法定事項，下列各項中，屬于不發生票據法上的效力的事項是（）

Ａ出票人簽章

Ｂ出票地

Ｃ付款地

Ｄ簽發票據的用途

一、單選： DDAAA/CDCAD ABBAD/CABAB D000C/BDABA DADBA/DBCDA ABDCC/ABCAB

二、多選：

BCD/ABCD/BCD/CD/ABCD BC/ABCD/AC/ACD/ABCD BC/ABC/ABCD/BCD/AB AB/ABC/BC/ACD/ABCD ABCD/ABCD/CD/ABD/ABD ABCD/AC/BD/AD/ABCD

三、判斷： TFTTF/FFTFF TTFTF/FFTFF TFFFF/FFFFF

四、不定選： B/ABCD/D/ACD/BD ABCD/BC/C/ACD/D AC/AD/BCD/D/D

? 支付結算科述職報告

支付系統作為經濟金融體系的重要基礎設施，是維系金融機構、金融業務、金融市場之間的紐帶，其安全穩定運行及運行效率直接關系到社會經濟生活中存款貨幣和金融工具轉賬的順利進行，關系到社會公眾對于貨幣及貨幣轉移機制的信心，影響一國的金融體系安全和社會穩定。中央銀行作為一國貨幣的發行者、支付系統建設的組織者以及貨幣政策的制定實施者，其天然職能決定了中央銀行必須高度關注支付系統安全穩定運行，通過不斷推進提高系統的安全性和系統效率，促進社會資金的順利流通轉移、加強貨幣政策實施的效果，維護金融體系的安全穩定。

一、關于中央銀行對支付系統監督管理的國際經驗

各國中央銀行對支付系統安全和效率的重視由來已久。特別是近年來，隨著支付系統復雜程度、集中程度的不斷提高，支付交易量也迅速增長，中央銀行對支付系統實施有效監管的重要性日益顯著。從國際范圍來看，各國中央銀行均認為有必要對公共部門及私營部門運營的支付系統進行監控，并在適當的時候建立和實施相關標準。目前，各國中央銀行對支付體系的監督還未形成公認的定義，十國集團中央銀行支付結算體系委員會（CPSS）在《中央銀行對支付結算系統的監督》中的有關描述對于理解監督的內涵具有指導性意義，即“對支付結算系統進行監督是中央銀行的一項職能，其目的是通過對正在運行的和計劃建設的支付結算系統進行監控，按照安全與效率目標對這些

系統進行評估，并在必要時引導系統改造，來提高支付結算系統的安全性與效率性”。

（一）監督的目標

雖然各國在監督的定義和表述方面有所差異，但中央銀行對于支付系統的監督均以支付系統的安全和效率為主要目標，安全與效率孰為先又取決于一國系統中存在的薄弱環節以及被監督系統與監督目標之間的關聯程度。

（二）監管原則

①透明度。中央銀行必須公布它們的監督政策，以便支付系統的運行者了解并遵守生效的政策要求和標準，還可向公眾表明其監督方法一致性的合適程度。

②國際標準。在任何可能的條件下，中央銀行都應采取國際公認的支付結算系統標準，來自多國中央銀行工作經驗的總結，可以強化中央銀行對支付結算系統監督工作的效果。

③有效的權力及能力。中央銀行應具有有效履行其監督職責的權利和能力，應努力確保獲得信息的權利并能促使系統進行變革的`權利與其監管職責相一致；同時應具備進行有效監管的各類資源。

④一致性。監管標準應始終如一致地應用于類似的支付結算系統，包括中央銀行負責運行的系統。在中央銀行自己運行支付結算系統的情況下，中央銀行通過公開發布其自有系統的監督政策，并運用相同的政策要求和標準。在組織上將中央銀行的監督職能和運營職能區分開來，有助于確保其政策要求和標準運用的一致性。

⑤與其它管理部門的合作。為提高支付結算系統的安全與效率，中央銀行應與其它相關的中央銀行和管理部門合作。在必要的情況下實施合作監管，可以盡可能減少系統監管中存在的重復性工作，提高監督效率，避免單獨監管時政策實施上的差異及監管空白的出現。

（三）監督的范圍

監督的范圍是指被中央銀行依據某種形式的標準及政策進行監督的支付系統。監督范圍的確定與中央銀行意欲達到的公共政策目標緊密相關，在多數情況下由法律確定或受法律影響而定。各國中央銀行出于安全與效率目標的權衡以及本國支付結算現狀的不同，在監督范圍的界定方面也存在差異。

在CPSS成員中，多數國家（地區）的中央銀行確定其監督范圍內的系統包括支付系統、證券結算系統和中央對手，例如加拿大、香港、新加坡、荷蘭、瑞士、法國和意大利。其他國家中央銀行也按不同標準確定了各自監督的范疇。例如美聯儲把監督重點放在日處理金額50億美元以上的系統，其中包括一些零售系統；而瑞典只有幾個支付系統，這些系統重要程度很高，均屬于其中央銀行的監督范疇。

由于各國政府機構對證券結算系統管理的職權不一，關于對證券結算系統的監督管理還依賴于本國的法律和制度框架。一般需要證券監管部門、中央銀行進行通力合作，有時還需要銀行業監督管理部門參與。

大部分中央銀行能夠就監管范圍包括支付系統、證券結算系統、中央對手達成共識。部分中央銀行基于支付工具是支付體系最基本組

成部分的考慮，將支付工具也納入監管范圍。最近，對大型代理銀行保管機構以及第三方服務提供商的監督成為某些中央銀行新的監督領域。

（四）監督活動

中央銀行無論如何界定自己的監督范圍，其監督一般活動按照監測、評估、引導改革三個階段展開。

1、監測

為了實現有效監督，中央銀行必須對監管對象進行充分詳盡了解，最大程度地充分獲取有關信息。需要獲取的信息主要包括：

有關系統設計和性能的信息

公開發布的相關制度規章、工作流程、操作細則

發布的系統業務活動報告及業務量數據

依據中央銀行監督標準作出的自評估報告及內部審計報告與系統運行方及參與者座談和征詢

問卷調查